Väljamakseid soodustatakse teatud säästusummani töötaja säästutoetusega. Sõltuvalt tootest on vallaliste limiidiks iga-aastane säästusumma maksimaalselt 400 kuni 470 eurot töötaja kohta - abielus olevatel inimestel on rahastatav maksimumsumma vahemikus 800 kuni 940 eurot. Kui teie ülemus ei anna teile kogu igakuist summat vara moodustava hüvitisena, saate oma ülejäänud sissetulekutelt säästumäära vastavalt täiendada, et saada kogu töötaja säästmistoetust. Riigi rahastus ise erineb siis olenevalt vara loova teenuse liigist. Kui valite kodulaenu ja kogumislepingu, on töötaja säästmistoetus üheksa protsenti - nn investeeringusäästu puhul aktsiafondide näol on see koguni 20 protsenti. Sinu kui töötaja jaoks tähendab see, et olenevalt olukorrast saad töötaja säästmistoetust vahemikus 43 eurot kuni maksimaalselt 160 eurot. Järgnevalt käsitleme lähemalt erinevaid võimalusi ja selgitame täpselt, millist töötaja säästmishüvitist on igal aastal oodata.
Abielus inimesed saavad kasu kõrgemast sissetulekupiirangust. Lisaks on maksimaalne rahastatud säästude summa suurem, mis mõjutab positiivselt töötaja kogumistoetust.
Foto: iStock / fizkesTöötaja säästutoetus: millised on võimalused?
Kui soovite sõlmida säästulepingu kapitali moodustamise teenuse jaoks, on teil valida kahe erineva tooterühma vahel: hooneühistu leping ja nn investeerimissääst aktsiafondide või investeerimisfondide näol.
Tähtis: Veenduge, et VL-Spareni jaoks oleks heaks kiidetud aktsiafont - mitte iga fondi säästuplaan ei sobi ja loomulikult ei subsideerita seda töötaja säästutoetusega.
Hooneühiskonna laenulepingu töötajate kogumistoetus
Kodulaenu ja hoiulepinguga säästad kinnisvara ostuks. Selle variandi korral võib kapitali moodustavaid hüvitisi saav töötaja saada maksimaalselt üheksa protsendi suurust säästmistoetust. Üksikutel on rahastamiskõlblik summa 470 eurot aastas, töötavatel abielupaaridel 940 eurot. See tähendab, et vallalised saavad igal aastal töötajate säästmistoetust maksimaalselt 43 eurot – abielupaarid saavad 86 eurot. Üksiku töötaja maksustatav tulu ei tohi aga ületada 17.900 eurot. Abielupaaridel on sissetuleku piirmäär 35.800 eurot ja seega kaks korda rohkem. Oluline teada: Aastatulu määramisel ei võeta arvesse kapitalitulu nagu intressid või dividendid.
Kui olete kinnisvara juba ostnud, võib teie tööandja soovi korral investeerida kapitalimahutuse hüvitised ka laenu tagasimaksetesse. Seda tüüpi investeeringuga saate ka töötaja säästmistoetust, kui teie sissetulek jääb alla märgitud piiri.
| Sissetuleku piirmäär | 17.900 € | 35.800 € |
| Max. rahastatud säästusumma | 470 € | 940 € |
| Pluss. Rahastamise osa | 9% | 9% |
| Töötaja säästutoetus | 43 € | 86 € |
| Kokku | 513 € | 1026 € |
Töötajate kogumistoetus fondihoiuplaanide või aktsiafondide jaoks
Alternatiivina hooneühistu laenulepingule saavad töötajad maksta oma kapitali moodustavaid hüvitisi ka igakuiselt fondi säästmisplaani või aktsiafondi. Selleks, et fond saaks sellise säästmisviisi jaoks heakskiidu, peab sellel olema vähemalt 60 protsenti aktsiatest. Lisaks klassikalistele, nn aktiivselt juhitud fondidele on võimalus investeerida ka ETF-idesse (Exchange Traded Funds), millel on heakskiit kapitali kogumise teenuste jaoks. Need on passiivselt juhitud aktsiafondid, millega saab kaubelda börsil pärast säästmisplaani lõppemist. Lisaks on halduskulud tavaliselt madalamad kui traditsiooniliste aktsiafondide puhul. Töötajad, kes saavad kapitali moodustavaid hüvitisi, saavad nimetatud investeerimistoodete eest töötajate säästmistoetust kuni 20 protsenti. Riiklik toetus on maksimaalselt 400 eurot maksnud vallalistele kuni 80 eurot ja abielupaaridele 160 eurot juhul, kui sissetulekupiir ületab maksimaalselt 20 eurot.000 või 40.Mitte üle 000 EUR. Muide: kui teie ettevõte pakub töötajatele osalust aktsiakapitalis – st töötajana saate osta ettevõtte aktsiaid, kus töötate, käsitletakse seda tüüpi investeeringut tavaliselt ka fondi säästuplaanina ja edendatakse töötajate säästmistoetusega.
| Sissetuleku piirmäär | 20.000 € | 40.000 € |
| Max. rahastatud säästusumma | 400 € | 800 € |
| Pluss. Rahastamise osa | 20% | 20% |
| Töötaja säästutoetus | 80 € | 160 € |
| Kokku | 480 € | 960 € |
Millal on töötaja säästmistoetus saadaval??
Töötaja säästmistoetuse saamiseks peab kapitalimahutuse maksete leping kehtima vähemalt seitse aastat. Maksad kuus aastat VL fondi ja seitsmendal aastal pead laskma puhata - samal ajal saad ka uue lepingu sõlmida, et ei jääks ilma kapitali moodustavatest hüvedest ja seeläbi ka töötajate säästutoetustest. Kodulaenu ja kogumislepingut hoitakse seitse aastat, enne kui see on eraldamiseks valmis. Töötaja säästutoetuse sissetuleku piirmäära ei pea igal aastal täitma - kui ületad selle ühel aastal, siis toetus ei kehti, kuid seda saad taotleda uuesti järgmisel aastal, kui sissetulek on taas vähenenud.
Hea teada: Kodulaenu ja hoiulepingute tasumine on maksu- ja sotsiaalmaksuvaba. Pärast tähtaega saab VL-Aktienfondi aktsiaid tasuta kanda näiteks veebipõhisele depookontole ja lihtsalt sinna jätta. Kui aga müüte aktsiad ja seeläbi kasumit realiseerite, maksustatakse see osa lõplikult kinnipeetava maksuga. Maksustamine toimub tavaliselt automaatselt läbi panga.
Milliste kapitalimahutuse hüvitiste puhul töötajate säästmistoetust ei maksta??
Lisaks mainitud võimalustele on kapitali moodustavate hüvede jaoks ka muid investeerimisvõimalusi - kuid ilma töötajate kogumistoetuse rahastamiseta. Nende hulka kuuluvad näiteks klassikalised pangahoiuplaanid, elukindlustus ja ettevõtte pensionid. Viimastel on aga eelis kõigi teiste VL-i toodete ees, et neid maksustatakse allavoolu. See tähendab, et otse ettevõtte pensioni laekuvad kapitali moodustavad hüvitised on esialgu vabad nii maksu- kui ka sotsiaalkindlustusmaksetest. Mõlemad arvatakse maha alles pärast ettevõttepensioni väljamaksmist vanaduspõlves. Olenevalt nende sissetulekust saavad paljud pensionärid oma maksudeklaratsioonides madalamaid maksumäärasid kui siis, kui nad olid täielikult tööl.
Kuidas taotleda töötaja säästmistoetust?
Töötaja säästmistoetuse saamiseks tuleb esitada avaldus oma vastutavale maksuametile. Selleks lisa iga-aastase tuludeklaratsiooni esitamisel kapitali juurdekasvu manus. See lisa on taimeinstituudi sertifitseerimisvorm. Kuni 2016. aastani oli tavaks, et krediidiasutus saatis aasta möödudes ilma nõudmiseta nn VL tõendi ja kinnitas selle vormiga, et maksukohustuslane on kogunud kapitali moodustavaid hüvesid vastavalt kapitali loomise seadusele. Neid tõendeid pole saadetud alates 2017. aastast, selle asemel edastavad instituudid andmed elektrooniliselt otse vastutavatele maksuhalduritele.
Tähtis: Töötaja säästmistoetuse taotlus tuleb esitada nelja aasta jooksul pärast säästuaasta lõppu, vastasel juhul õigus töötaja säästutoetusele kaob.
Töötaja säästmistoetuse taotluse esitate koos tuludeklaratsiooniga vastutavale maksuametile.
Foto: MEVNäpunäide: Töötajana saad töötaja säästmistoetust ka kahe lepingu eest. Selleks peab teie tööandja kinnitama, et ta maksab teile kapitali moodustavaid hüvitisi kahe lepingu alusel. Aktsiafondidesse ja hooneühistu lepingutesse paralleelselt säästmise kaudu võivad vallalised saada kuni 123 eurot aastas ja abielus kuni 246 eurot töötaja säästmistoetust aastas.
